차세대재정 가상계좌 활용방안(지출반납, 세입세출외현금수납)

◇ 차세대지방재정관리시템 지출반납 및 세입세출외현금 수납의 가상계좌 활용방안

Ⅰ		가상계좌 활용 개요

1		현황 및 문제점

○ 반납자 및 입금자는 종이고지서를 지참하여 지정된 금고은행을 방문, 지출원계좌(공금계좌)로 입금하여야 하고, 지출원은 오프라인 확인후 수납처리하는 번거로운 과정을 거침.

2		차세대시스템 개선사항

○ 표준화된 가상계좌 수납기능 구축

- 지출반납과 세입세출외현금 수납절차에 가상계좌를 일반화하고 업무처리 표준화

- 금고은행 방문없이 반납과 입금 가능

※ 가상계좌수납시스템 이용 납부 시, 스마트폰, 인터넷 뱅킹, ATM 납부 가능

- 입금내역 실시간으로 모니터링 가능

Ⅱ		가상계좌 활용한 업무절차(지출반납, 세입세출외현금 수납)

1		지출반납 및 일상경비반납 절차

➊ 지출반납

사업부서		지출담당자		사업/지출담당자		지출담당자
➊반납결의요청		➌반납가상계좌 요청		➎반납고지서 출력·발송		➐수납확인 및 반납결의등록
사업부서팀장		금고은행		채권자(반납자)		지출원
➋반납결의요청 결재		➍반납가상계좌 발급		➏납부*		➑반납결의 결재

* 채권자(반납자)는 금고은행을 방문하지 않고도 온라인뱅킹, 스마트폰앱을 이용하여 입금 가능, 반납금 입금 시 지출담당자에게 실시간 거래내역 모니터링 가능

[차세대지방재정 업무처리메뉴]

순번	지출반납 업무처리메뉴		업무처리 담당자
	가상계좌 사용 시	가상계좌 미사용 시
1	반납결의요청등록 (21411)		사업부서 담당자
2	반납결의요청결재 (21414)		사업부서 팀장
3	반납가상계좌요청등록 (21412)	반납계좌(지출원계좌) 선택	지출 담당자
4	반납결의요청목록(고지서출력) (21410)		사업부서 담당자
5	가상계좌처리내역조회 (21413) (수납완료처리)	※ 금고은행으로부터 반납액 수납내역 수기 통지확인	지출 담당자
6	반납결의등록 (21419)		지출 담당자
7	반납결의결재 (21424)		지출원

Ⅱ		가상계좌 활용한 업무절차(지출반납, 세입세출외현금 수납)

1		지출반납 및 일상경비반납 절차

➋ 일상경비지급 반납

(* 일상경비 지급 내역에 대한 반납 발생 시)

일상경비담당자		일상경비담당자		일상경비담당자		일상경비담당자
➊반납결의등록		➋반납용 가상계좌 요청		➍반납고지서 출력·발송		➏처리내역조회 수납완료
		금고은행		채권자(납부자)		일상경비출납원
		➌반납용 가상계좌 발급		➎반납		➐반납결의결재

[차세대지방재정 업무처리메뉴]

순번	일상경비지급반납 업무처리메뉴		업무처리 담당자
	가상계좌사용 시	가상계좌 미사용 시
1	반납결의등록 (22313)		일상경비 담당자
2	반납가상계좌요청 (22317)		일상경비 담당자
3	반납결의목록조회 (22312) (고지서출력)		일상경비 담당자
4	가상계좌처리내역조회(22318) (수납완료처리)	※ 금고은행으로부터 반납액 수납내역 수기 통지확인	일상경비 담당자
5	반납결의결재 (22321)		일상경비 출납원

Ⅱ		가상계좌 활용한 업무절차(지출반납, 세입세출외현금 수납)

1		지출반납 및 일상경비반납 절차

➌ 일상경비교부금 반납

(*회계연도 종료나 조직개편 등의 사유로 일상경비교부액을 지출원에게 반납할 때)

[차세대지방재정 업무처리메뉴]

순번	일상경비교부금반납 업무처리메뉴		업무처리 담당자
	e뱅킹이용 시	e뱅킹 미이용 시
1	교부금반납요청등록(22602)		일상경비 담당자
2	교부금반납요청결재(22604)		일상경비 출납원
3	교부금반납e뱅킹요청(22603)	교부금반납요청목록(22601) (공금지급통지서, 반납고지서출력)	일상경비 담당자 일상경비 출납원
4	교부금반납처리내역조회(22605)
5	교부금반납등록(22606)		회계부서지출담당자
6	일상경비교부금반납결재(22607)		지출원
7	감배정요구(54204), 수시배정승인(54202)		사업담당자 사업관리자 회계부서
	※ 본청은 자금감배정 수행 ※ 본청의 관서인 경우, 지출원계좌에서 통합계좌로 자동자금 환수처리됨 (자동 자금감배정 처리)	※ 본청, 관서 모두 자금감배정 수행

Ⅱ		가상계좌 활용한 업무절차(지출반납, 세입세출외현금 수납)

2		세입세출외현금 납입/반환

○ 세입세출외현금

<세입세출외현금 설정관리>

▸세입세출외현금 > 기준관리 > 세입세출외현금설정관리(49701)

① 가상계좌 사용 유무 설정 ② e세출시스템 사용 유무 설정

③ 회계담당(팀장) 결재단계 유무 설정 ④ 별단예금 금고연계적용 유무 설정

가상계좌 사용 여부 등 설정

○ 세입세출외현금 반환지급을 위한 반환출금계좌를 등록

<반환출금계좌 등록 및 승인>

▸세입세출외현금 > 기준관리 > 반환출금계좌관리(49705)

▸세입세출외현금 > 기준관리 > 반환출금계좌승인(49706)

➊ 세입세출외현금 수납

세입세출외현금 담당자 (사업부서/주무부서)		세입세출외현금 담당자 (사업부서/주무부서)		세입세출외현금 담당자 (사업부서/주무부서)		세입세출외현금 출납원
➊납입고지 등록		➋납부용가상계좌요청		➍납부고지서 출력·발송		➏수납확인 및 수납결재 *실시간 수납확인
		금고은행		채권자(입금자)
		➌납부용가상계좌 발급		➎납부*

[차세대지방재정 업무처리메뉴]

순번	세입세출외현금 수납 업무처리메뉴			업무처리 담당자
	가상계좌 사용시		가상계좌 미사용시
1	세입세출외현금설정관리 (49701)			세입세출외현금 담당자
2	납입고지 (49101)			사업부서/주무부서 담당자
3	납부용 가상계좌 채번/고지	납부서 출력/고지		사업부서/주무부서 담당자
4	수납결재요청 (49104)			세입세출외현금 담당자
5	가상계좌처리 실시간 수납확인	익일 일계표 수납확인		세입세출외현금 담당자
6	수납결재 (49105)			세입세출외현금출납원

② 세입세출외현금 반환

사업부서담당자 (사업부서/주무부서)		세입세출외현금 출납원		회계부서 지출담당		세입세출외현금 출납원
➊반환청구 **온나라 전자결재연계		➌반환승인		➎회계담당승인		➐반환통지 (지급명령)
세입세출외현금 담당자		세입세출외현금 사업부서 팀장		회계부서장
➋반환등록		➍사업부서승인		➏과장(관서장) 승인

[차세대지방재정 업무처리메뉴]

순번	세입세출외현금 반환 업무처리메뉴	업무처리 담당자
1	반환청구 (49201)	사업부서/주무부서
2	반환등록 (49202)	세입세출외현금담당자
3	반환승인 (49204)	세입세출외현금출납원
4	사업부서승인⇒회계부서지출담당승인⇒회계부서장 승인	사업/회계부서 승인권자
5	반환통지 (49208)	세입세출외현금출납원

▸실시간 수납확인 및 등록 가능 : 가상계좌 서비스 확대를 통해 실시간 수납처리
내역 확인 및 수납등록 가능

▸온나라 전자결재 연계 : 반환청구를 위한 사업부서 내부결재 시 표준화된 서식으로 온나라 전자결재 연계하여 자료관리 편의성 제공

▸탭방식 적용 사용메뉴 재구성 : 사용자 요청사항 최대 반영한 사용메뉴 탭방식 적용 정비, 재구성하여 편리성 제고 및 사용자 친화적 환경구성